Главная 16 Детские пособия 16 Как получить налоговый вычет за лечение: документы для возврата подоходного налога, как оформить, образец заявления
Возврат налога за лечение Суть возврата налога за лечение заключается в том, что, официально работая и получая зарплату, вы платите НДФЛ. И если вам пришлось из своего кармана оплатить лечение или покупать дорогие, жизненно необходимые лекарства, то государство возвращает часть израсходованных средств.

Как получить налоговый вычет за лечение: документы для возврата подоходного налога, как оформить, образец заявления

Возврат налога за лечение

Суть возврата налога за лечение заключается в том, что, официально работая и получая зарплату, вы платите НДФЛ. И если вам пришлось из своего кармана оплатить лечение или покупать дорогие, жизненно необходимые лекарства, то государство возвращает часть израсходованных средств.

В налоговом кодексе оговаривается, что понимается под определением «медицинские услуги»: консультация у специалиста, стоматология и зубное протезирование, стационарное лечение, госпитализация, медицинская экспертиза, анализы и диагностика, оформление не оплаченного работодателем полиса ДМС.

Дорогостоящие операции — ЭКО, пластика, тяжелые случай заболеваний — под эту категорию не попадают. К ним относится другая статья НК и другой вычет.

Важный момент: возврат налога за лечение могут получить лишь те, кто получает заработную плату или имеет другой доход, с которого вычитается НДФЛ. То есть социальные категории населения — неработающие пенсионеры, мамы в отпуске по уходу за ребенком, студенты — льготу не получат.

Единственный вариант, когда лечение оплачивается работающим родственником («первая» линия родства). Так, вы можете вернуть денежные средства за лечение своего ребенка, матери или отца, вышедших на пенсию, супруги, находящейся в декретном отпуске, но никак не двоюродного брата или тещи. Родство подтверждается свидетельством о браке или о рождении.

И не важно, на кого оформлялся договор на оказание медицинских услуг, важно чтобы в платежном документе указывались данные работающего родственника.

Пример ситуации: чтобы сын получил вычет за лечение попавшей в больницу матери, то в договоре может стоять его или ее имя, но на чеке или квитанции — только данные сына. В противном случае медцентр или клиника просто не смогут предоставить справку для налоговой службы. Но лучше если договор будет оформлен на того, кто будет получать возврат налога на лечение.

Чтобы оформить налоговый вычет за лечение, вам понадобятся:

  • Декларация формы 3 НДФЛ (образец заполнения предоставляется в налоговой службе);
  • Заявление на получение возврата налога, где обязательно должны быть указаны банковские реквизитов счета, на который будет идти перечисление;
  • Копии всей платежной документации по оплате оказанных медуслуг;
  • Копия и оригинал вашего паспорта;
  • Копия лицензии клиники, медцентра, санатория ил государственного лечебного учреждения на право оказывать медицинские услуги;
  • Оригинал и заверенная налогоплательщиком копия договора с медицинским учреждением, в котором прописывается общая стоимость лечения;
  • Справка 2-НДФЛ, в которой указывается ваш фактический доход (выдается бухгалтером по месту работы);
  • Справка из медицинского учреждения или санатория (если проводилось санаторное лечение), подтверждающая оплату лечения.

Помните, даже если все официальные бумаги собраны и одобрены, нет заявления – нет денег.

Заявление можно заполнить и подать либо в региональном (городском) отделении УФНС, либо на официальном сайте.

На сайте есть автоматическая форма заявления. Вносите свои данные (ФИО, данные паспорта) и банковские реквизиты счета, на который должны переводиться деньги. Поступление производится в течение месяца после отправки заявления.

Налоговый вычет за лечение составляет 13% от всей потраченной на медицинские услуги суммы. Но не думайте, что, сколько вы потратили, столько и вернут. Максимальная сумма 120 000 рублей в год — лимит соцвычетов. Даже если на лечение вы потратили полмиллиона, вычет будет проведен из расчета 120 000 рублей.

Пример: возврат подоходного налога за лечение зубов

В виде примера рассмотрим вариант расчета возврата налогов за лечение зубов:

Анна, работая региональным представителем, получает в среднем 39000 рублей в месяц. За год это составит 468 000 рублей, а налог на доход физических лиц — 468 000 × 0,13 (%) = 60840 рублей.

В 2016 году на лечение зубов ей пришлось потратить 79 000 рублей. Подготовив весь пакет документов, Анна подала заявление на возврат. УФНС производит перерасчет НДФЛ и вычет за год, и пересчитает его НДФЛ:

(468 000 − 79 000) × 0,13 = 50570 рублей.

Выходит, что Анна по факту заплатила 60840 рублей, тогда как должна была всего 50 570 рублей. УФНС возвращает переплату в размере 60840 − 50570 = 10 270 рублей.

И помните, что подать в налоговую службу заявление на вычет можно в течение 3-х лет (месяц значения не имеет) с момента лечения, то есть за лечение в 2017, 2016 и 2015 годах вы можете оформить вычет в 2018 году.

Процедура оформления вычета на лечение пошагово выглядит так:

Шаг 1. В конце года, в котором вы (ваш ребенок, родственник) проходили лечение, оформляется декларация 3-НДФЛ.

Шаг 2. Сделайте запрос в бухгалтерию по месту работу на справку 2-НДФЛ, где должны быть указан размер налоговых выплат с вашей заработной платы за год.

Шаг 3. Подготовьте копии документов (паспорта, свидетельств) подтверждающих вашу личность и родство с человеком, проходившим лечение.

Шаг 4. Соберите документы, которые подтверждают ваше право на возврат налога за лечение: платежные документы с указанием потраченной суммы и подтверждающих что платеж осуществлялся вами, договор на оказание медицинских услуг и лицензия учреждения, в котором лечились.

Шаг 5. Если вы оформляете возврат по ДМС, потребуется предоставить договор или медицинский полис вместе с квитанциями или кассовыми чеками, копиями рецептурных бланков с вашим ИНН и отметкой «для налоговых органов».

Шаг 6. Предоставьте в отделение УФНС весь пакет документов с копиями.

Дети болеют часто, а лечение их родителям (опекунам) обходится недешево. Налоговый кодекс предусматривает возможность возврата налога за лечение несовершеннолетнего (до 18 лет) его работающим родителям. Для этого, при оформлении вычета, приложите к пакету документов свидетельство о рождении или справку из органов опеки.

Часто встречающаяся ситуация: муж работает, жена находится в отпуске по уходу за ребенком или кто-то из супругов неожиданно оказался без работы. Оформить возврат налога за лечение в этом случае возможно на одного из супругов. Главное помните, оплачивая лечение или покупку лекарств, договор на оказание медицинских услуг и платежные документы стоит оформлять на работающего члена семьи.

Рассмотрим такие ситуации: вы живете вместе, но отношения официально не зарегистрированы, ваш супруг (супруга) не может самостоятельно оформить вычет из-за серьезной травмы, с оплатой лечения помогли друзья. В этом случае тоже можно подать заявление на возврат налога за лечение, только потребуется оформить доверенность на оплату лечения другому налогоплательщику (супругу, другу и т. д.). В Управлении ФНС примут даже не заверенную нотариусом доверенность, или заверенную руководством или главным врачом центра больницы или клиники, где проводилось лечение. Доверенность прилагается к предоставляемому в УФНС пакету документов, вместе с чеками и квитанциями, где доверенное лицо указывается как плательщик.

Вы можете решить вопрос более простым способом, если ваш работодатель готов пойти навстречу:

  1. Напишите заявление на выдачу уведомления из УФНС со ссылкой на Письмо № ЗН-4-11/21381 от 07.12.2015.
  2. Предоставьте налоговому работнику документы и копии для возврата налога вместе с заявлением.
  3. Подтверждение на право получения вычете вы можете получить через месяц после подачи заявления.
  4. Полученное в УФНС уведомление предоставьте по месту работы.
  5. На основании этого с вас не будут удерживать подоходный налог до конца года.

О admin

x

Check Also

Выплаты и пособия при усыновлении ребенка в 2018 году, единовременные, единоразовые, документы

Выплаты при усыновлении ребенка Граждане Российской Федерации, усыновившие в установленном порядке ребенка или нескольких детей, имеют право на получение всех тех выплат, которые положены «обыкновенным» (т. е. родившим, а не усыновившим) родителям.

Пособия по беременности и родам для ИП

Для предпринимателей Если будущая мамочка является индивидуальным предпринимателем, то она имеет полное право получать пособие по беременности и родам, если соблюдены установленные законом условия.

Единовременная выплата из материнского капитала в 2018 году: будут ли выплаты наличными, изменения и свежие новости

Будут ли выплаты наличными из материнского капитала в 2018 году? К началу февраля 2017 года решение о предоставлении единовременных выплат из семейного капитала еще не было принято.

Родительская компенсация платы за детский сад в Санкт-Петербурге и Ленинградской области 2018 год, заявление, документы

Компенсация за детский сад Санкт-Петербург Согласно Закону Санкт-Петербурга № 247-38 от 30.05.2007 г. «О плате за содержание ребенка в образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования» предусматривается порядок назначения, и выплаты компенсации части родительской платы за содержание ребенка в детском саду.

Декретный отпуск в 2018 году: новый закон, выплаты, на каком сроке уходят, расчет декретных

Декретный отпуск Декретный отпуск — понятие обывательское. С законодательной точки зрения беременная женщина может рассчитывать на два самостоятельных способа социальной поддержки в период подготовки к материнству и воспитания новорожденного.

Детские пособия по уходу за ребенком до 1, 5 лет в Перми, единовременное пособие при рождении ребенка в 2018 году

Детские пособия и выплаты в Перми Законодательством предусматривается получение пособия по беременности и родам для женщин, в размере: Среднего месячного заработка – для женщин, которые подлежат социальному страхованию по временной нетрудоспособности в связи с материнством; 490,79 руб.

Выплата единовременного пособия женам военнослужащих по призыву в 2018 году: размер выплат на ребенка призывника, документы

Единовременное пособие женам военнослужащих по призыву Тем, кто защищает Родину, как никому другому, необходима помощь и поддержка от государства. Поэтому Правительство разработало систему социальных выплат и привилегий для военнослужащих по призыву и их семей.

Материнский капитал продлили до 2021 года включительно: свежие изменения в программе, ежемесячные выплаты наличными

Продление материнского капитала после 2018 года: последние новости 28 ноября 2017 года было проведено очередное заседание, в ходе которого обсуждалась поддержка семей с детьми.

Ежемесячное пособие по уходу за ребенком до 1, 5 лет в Ярославле, губернаторские выплаты при рождении ребенка в 2018 году

Ярославль Женщины, вставшие на учет на ранних сроках беременности, имеют право на пособие. Ранним признается срок до 12 недель. Федеральный закон устанавливает размер пособия на ранних сроках беременности 515,33 руб.

Декретные выплаты в 2018 году: на первого и второго ребенка работающей маме, минимальная и максимальная сумма пособий, как расчитать

Выплаты в декретном отпуске Уход женщины с работы из-за рождения малыша в большинстве случаев становится ударом по семейному бюджету. Пособия, которые выплачивает государство, не всегда могут восполнить материальные потери семьи.

Доплата к пенсии за детей рожденных до 1990г: последние новости о прибавке женщинам-пенсионерам в 2018 году

Перерасчет пенсии за детей, рожденных до 1990 года В середине лета 2017 года в клиентской службе ПФР возник ажиотаж. Пенсионеры обращались за пояснениями по доплате к пенсии за детей, рожденных до 1990г.

Электронная очередь в детские сады в Чебоксарах, как встать в очередь, необходимые документы

Электронная очередь в детский сад в Чебоксарах Современные средства интернет-технологий позволяют стать на учет в учреждения дошкольного образования. Это избавляет сразу от многих хлопот и упрощает жизнь родителям, в то же время делая процесс освобождения мест в образовательных учреждениях прозрачным.

Прожиточный минимум в России на 2018 год для работающих, пенсионеров и детей

Прожиточный минимум Прожиточный минимум рассчитывается ежегодно специалистами по всей России, начиная с 1998. Обычные граждане также интересуются размерами прожиточного минимума, но зачем? Прожиточный минимум – оцененная стоимость корзины потребителя, обязательных налоговых платежей и сборов, которые необходимы россиянам для того, чтобы прожить календарный месяц.

Новые ежемесячные выплаты за рождение 1 ребенка в 2018 году: 10000 рублей пособие за рождение первенца

Ежемесячная выплата на рождение первенца с 2018 года С 1 января 2018 года в силу вступают новые условия по ежемесячным выплатам на первого ребенка. Ввиду демографической проблемы в стране, правительство постоянно совершенствует инструменты воздействия на эту ситуацию.

Выплаты за 1 ребенка в 2018 году: как получить новое ежемесячное пособие, условия, документы

Ежемесячное пособие на первого ребенка С января 2018 года российские семьи при рождении первого ребенка получают денежное пособие. Размер выплат зависит от регионального прожиточного минимума на детей.

Единовременное пособие при рождении ребенка в 2018 году: размер, документы, образцы заявлений и приказа на выплату

Выплаты при рождении ребенка Выплаты при рождении ребенка бывают двух видов: федеральные и региональные. Федеральная — единовременное пособие при рождении ребенка, установлена Федеральным законом от 19 мая 1995 г. № 81-ФЗ «О государственных пособиях гражданам, имеющих детей». Региональная — выплаты установлены локальными законами.

Рейтинг@Mail.ru