Главная 16 Детские пособия 16 Как получить налоговый вычет за лечение: документы для возврата подоходного налога, как оформить, образец заявления
Возврат налога за лечение Суть возврата налога за лечение заключается в том, что, официально работая и получая зарплату, вы платите НДФЛ. И если вам пришлось из своего кармана оплатить лечение или покупать дорогие, жизненно необходимые лекарства, то государство возвращает часть израсходованных средств.

Как получить налоговый вычет за лечение: документы для возврата подоходного налога, как оформить, образец заявления

Возврат налога за лечение

Суть возврата налога за лечение заключается в том, что, официально работая и получая зарплату, вы платите НДФЛ. И если вам пришлось из своего кармана оплатить лечение или покупать дорогие, жизненно необходимые лекарства, то государство возвращает часть израсходованных средств.

В налоговом кодексе оговаривается, что понимается под определением «медицинские услуги»: консультация у специалиста, стоматология и зубное протезирование, стационарное лечение, госпитализация, медицинская экспертиза, анализы и диагностика, оформление не оплаченного работодателем полиса ДМС.

Дорогостоящие операции — ЭКО, пластика, тяжелые случай заболеваний — под эту категорию не попадают. К ним относится другая статья НК и другой вычет.

Важный момент: возврат налога за лечение могут получить лишь те, кто получает заработную плату или имеет другой доход, с которого вычитается НДФЛ. То есть социальные категории населения — неработающие пенсионеры, мамы в отпуске по уходу за ребенком, студенты — льготу не получат.

Единственный вариант, когда лечение оплачивается работающим родственником («первая» линия родства). Так, вы можете вернуть денежные средства за лечение своего ребенка, матери или отца, вышедших на пенсию, супруги, находящейся в декретном отпуске, но никак не двоюродного брата или тещи. Родство подтверждается свидетельством о браке или о рождении.

И не важно, на кого оформлялся договор на оказание медицинских услуг, важно чтобы в платежном документе указывались данные работающего родственника.

Пример ситуации: чтобы сын получил вычет за лечение попавшей в больницу матери, то в договоре может стоять его или ее имя, но на чеке или квитанции — только данные сына. В противном случае медцентр или клиника просто не смогут предоставить справку для налоговой службы. Но лучше если договор будет оформлен на того, кто будет получать возврат налога на лечение.

Чтобы оформить налоговый вычет за лечение, вам понадобятся:

  • Декларация формы 3 НДФЛ (образец заполнения предоставляется в налоговой службе);
  • Заявление на получение возврата налога, где обязательно должны быть указаны банковские реквизитов счета, на который будет идти перечисление;
  • Копии всей платежной документации по оплате оказанных медуслуг;
  • Копия и оригинал вашего паспорта;
  • Копия лицензии клиники, медцентра, санатория ил государственного лечебного учреждения на право оказывать медицинские услуги;
  • Оригинал и заверенная налогоплательщиком копия договора с медицинским учреждением, в котором прописывается общая стоимость лечения;
  • Справка 2-НДФЛ, в которой указывается ваш фактический доход (выдается бухгалтером по месту работы);
  • Справка из медицинского учреждения или санатория (если проводилось санаторное лечение), подтверждающая оплату лечения.

Помните, даже если все официальные бумаги собраны и одобрены, нет заявления – нет денег.

Заявление можно заполнить и подать либо в региональном (городском) отделении УФНС, либо на официальном сайте.

На сайте есть автоматическая форма заявления. Вносите свои данные (ФИО, данные паспорта) и банковские реквизиты счета, на который должны переводиться деньги. Поступление производится в течение месяца после отправки заявления.

Налоговый вычет за лечение составляет 13% от всей потраченной на медицинские услуги суммы. Но не думайте, что, сколько вы потратили, столько и вернут. Максимальная сумма 120 000 рублей в год — лимит соцвычетов. Даже если на лечение вы потратили полмиллиона, вычет будет проведен из расчета 120 000 рублей.

Пример: возврат подоходного налога за лечение зубов

В виде примера рассмотрим вариант расчета возврата налогов за лечение зубов:

Анна, работая региональным представителем, получает в среднем 39000 рублей в месяц. За год это составит 468 000 рублей, а налог на доход физических лиц — 468 000 × 0,13 (%) = 60840 рублей.

В 2016 году на лечение зубов ей пришлось потратить 79 000 рублей. Подготовив весь пакет документов, Анна подала заявление на возврат. УФНС производит перерасчет НДФЛ и вычет за год, и пересчитает его НДФЛ:

(468 000 − 79 000) × 0,13 = 50570 рублей.

Выходит, что Анна по факту заплатила 60840 рублей, тогда как должна была всего 50 570 рублей. УФНС возвращает переплату в размере 60840 − 50570 = 10 270 рублей.

И помните, что подать в налоговую службу заявление на вычет можно в течение 3-х лет (месяц значения не имеет) с момента лечения, то есть за лечение в 2017, 2016 и 2015 годах вы можете оформить вычет в 2018 году.

Процедура оформления вычета на лечение пошагово выглядит так:

Шаг 1. В конце года, в котором вы (ваш ребенок, родственник) проходили лечение, оформляется декларация 3-НДФЛ.

Шаг 2. Сделайте запрос в бухгалтерию по месту работу на справку 2-НДФЛ, где должны быть указан размер налоговых выплат с вашей заработной платы за год.

Шаг 3. Подготовьте копии документов (паспорта, свидетельств) подтверждающих вашу личность и родство с человеком, проходившим лечение.

Шаг 4. Соберите документы, которые подтверждают ваше право на возврат налога за лечение: платежные документы с указанием потраченной суммы и подтверждающих что платеж осуществлялся вами, договор на оказание медицинских услуг и лицензия учреждения, в котором лечились.

Шаг 5. Если вы оформляете возврат по ДМС, потребуется предоставить договор или медицинский полис вместе с квитанциями или кассовыми чеками, копиями рецептурных бланков с вашим ИНН и отметкой «для налоговых органов».

Шаг 6. Предоставьте в отделение УФНС весь пакет документов с копиями.

Дети болеют часто, а лечение их родителям (опекунам) обходится недешево. Налоговый кодекс предусматривает возможность возврата налога за лечение несовершеннолетнего (до 18 лет) его работающим родителям. Для этого, при оформлении вычета, приложите к пакету документов свидетельство о рождении или справку из органов опеки.

Часто встречающаяся ситуация: муж работает, жена находится в отпуске по уходу за ребенком или кто-то из супругов неожиданно оказался без работы. Оформить возврат налога за лечение в этом случае возможно на одного из супругов. Главное помните, оплачивая лечение или покупку лекарств, договор на оказание медицинских услуг и платежные документы стоит оформлять на работающего члена семьи.

Рассмотрим такие ситуации: вы живете вместе, но отношения официально не зарегистрированы, ваш супруг (супруга) не может самостоятельно оформить вычет из-за серьезной травмы, с оплатой лечения помогли друзья. В этом случае тоже можно подать заявление на возврат налога за лечение, только потребуется оформить доверенность на оплату лечения другому налогоплательщику (супругу, другу и т. д.). В Управлении ФНС примут даже не заверенную нотариусом доверенность, или заверенную руководством или главным врачом центра больницы или клиники, где проводилось лечение. Доверенность прилагается к предоставляемому в УФНС пакету документов, вместе с чеками и квитанциями, где доверенное лицо указывается как плательщик.

Вы можете решить вопрос более простым способом, если ваш работодатель готов пойти навстречу:

  1. Напишите заявление на выдачу уведомления из УФНС со ссылкой на Письмо № ЗН-4-11/21381 от 07.12.2015.
  2. Предоставьте налоговому работнику документы и копии для возврата налога вместе с заявлением.
  3. Подтверждение на право получения вычете вы можете получить через месяц после подачи заявления.
  4. Полученное в УФНС уведомление предоставьте по месту работы.
  5. На основании этого с вас не будут удерживать подоходный налог до конца года.

О admin

x

Check Also

Раздел между супругами в связи с разводом

Развод и раздел имущества При разводе распадаются не только семейные узы. При расторжении брака делится все совместно нажитое имущество, и у супругов будут совсем другие права и обязанности по отношению к общим детям.

Алименты в браке (без развода)

Алименты без развода (в браке) Слово «алименты» стойко ассоциируется с разводом, но их можно получать, даже находясь в браке. Если муж отказывается обеспечивать жену, беременную или находящуюся в отпуске по уходу, либо кто-то из супругов уклоняется от содержания детей, то это противоречит закону, поэтому можно добиться справедливости, подав в суд исковое заявление на алименты.

Супруг не платит алименты на ребенка

Супруг не платит алименты на ребенка Ситуации, когда бывший супруг не платит алименты или выплачивает их нерегулярно либо не в полном объеме, встречаются достаточно часто. Вне зависимости от причин уклонения от уплаты алиментов, всегда есть способ воздействия на таких уклоняющихся от уплаты людей.

Алименты после развода: как подать на алименты, документы, образец искового заявления

Алименты вне брака (после развода) Развод — это всегда неприятная процедура, и, помимо моральных трудностей, бывшие члены семьи зачастую сталкиваются также с трудностями материальными.

Выплаты за 1 ребенка в 2018 году: как рассчитать и получить, условия и документы, новый закон

Ежемесячная выплата при рождении первого ребенка в 2018 году 28 ноября 2017 года на совещании президент Владимир Путин объявил основные пункты новой программы поддержки семей с детьми.

Детские часы с GPS трекером: как работает и советы по выбору

Безопасность ребенка под вашим контролем Огромная популярность детских GPS-трекеров и умных часов объяснима: они охраняют спокойствие родителей и помогают обеспечить безопасность ребенка.

Документы для получения единовременного пособия на ребенка

Документы для получения пособия при рождении ребенка Первой помощью при рождении малыша является единовременное пособие. Оно выплачивается из ФСС для трудоустроенных родителей.

Установление отцовства: в судебном порядке и через ЗАГС, исковое заявление в суд, взыскание алиментов, добровольное признание факта отцом

Как установить отцовство Установить отцовство можно добровольно или принудительно. В последнем случае процедура осуществляется в судебном порядке, отнимает больше времени, влечет за собой материальные расходы, которые будут компенсированы только если отцовство будет доказано.

Порядок признания отцовства: добровольно и через суд

Признание отцовства в ЗАГСе или через суд Признание отцовства необходимо для родителей, которые живут в статусе гражданских отношений. Эти отношения не зарегистрированы государством, поэтому возникает проблема закрепления отцовства за биологическим отцом.

ТОП 10 детских передних велокресел

ТОП 10 детских передних велокресел Выбираем лучшее детское сидение на раму для велосипеда Подавляющее большинство молодых семей придерживаются здорового образа жизни, в котором спорт, велопрогулки и велотуризм занимают немаловажное место.

Использование материнского капитала на покупку жилья: можно ли купить квартиру или дом у родственников, до 3 лет без ипотеки, по договору купли-продажи

Покупка жилья на материнский капитал Законодательно установлено, что размер материнского капитала ежегодно индексируется на уровень инфляции. Однако с 2015 года сумму не корректировали, и в настоящее время она составляет 453 026 рубля.

Региональный материнский капитал в Смоленской области в 2018 году на второго и третьего ребенка: размер вплат, изменения, свежие новости

Областной материнский капитал в Смоленске Демографическая ситуация в Смоленской области на начало 2017 года остается тяжелой. Несмотря на положительную тенденцию, показатель смертности все еще превышает рождаемость на 6 пунктов, при этом средний по России составляет 0,5. Отрицательный показатель рождаемости обусловлен сложной экономической ситуацией в регионе: низкими доходами жителей и отсутствия нормальных жилищных условий.

Региональный материнский капитал в Нижнем Новгороде в 2018 году: размеры, документы, как получить в Нижегородской области

Материнский капитал в Нижнем Новгороде С 2012 года в Нижнем Новгороде женщины, за рождение или усыновление второго ребенка, получают право на единовременную материальную помощь из средств областного бюджета (в отличие от федерального материнского капитала). Первый вид пособия предполагает более широкую сферу применения, порядок и сроки его получения регулируются на местах.

Топ 4 лучших портативных зарядных устройства для телефона и планшета в 2018 году

Выбираем внешний аккумулятор Телефоны становятся быстрее и мощнее каждый год, но мощность встроенных в них батарей не успевает за ними. Если вы хотите активно пользоваться телефоном или планшетом весь день и при этом сохранить заряд, то вам необходим power bank.

Детские пособия в Рязани и области в 2018 году: размер единовременной выплаты при рождении, компенсация за детский сад и региональный материнский капитал

Пособия на ребенка Рязань Система социальных выплат в Рязанской области очень развита. Одним из важных направлений социальной помощи является поддержка семей с детьми. На дополнительную материальную помощь могут рассчитывать беременные, недавно родившие и кормящие женщины.

ТОП 10 детских задних велокресел

ТОП 10 детских задних велокресел Покупка велосипедного кресла с задним креплением на раме или багажнике — действенный способ обеспечить комфорт и защищенность ребенку. Велокресла такой конструкции подойдут для недолгих прогулок и для длительных путешествий.

Рейтинг@Mail.ru