Главная 16 Детские пособия 16 Как получить налоговый вычет за лечение: документы для возврата подоходного налога, как оформить, образец заявления
Возврат налога за лечение Суть возврата налога за лечение заключается в том, что, официально работая и получая зарплату, вы платите НДФЛ. И если вам пришлось из своего кармана оплатить лечение или покупать дорогие, жизненно необходимые лекарства, то государство возвращает часть израсходованных средств.

Как получить налоговый вычет за лечение: документы для возврата подоходного налога, как оформить, образец заявления

Возврат налога за лечение

Суть возврата налога за лечение заключается в том, что, официально работая и получая зарплату, вы платите НДФЛ. И если вам пришлось из своего кармана оплатить лечение или покупать дорогие, жизненно необходимые лекарства, то государство возвращает часть израсходованных средств.

В налоговом кодексе оговаривается, что понимается под определением «медицинские услуги»: консультация у специалиста, стоматология и зубное протезирование, стационарное лечение, госпитализация, медицинская экспертиза, анализы и диагностика, оформление не оплаченного работодателем полиса ДМС.

Дорогостоящие операции — ЭКО, пластика, тяжелые случай заболеваний — под эту категорию не попадают. К ним относится другая статья НК и другой вычет.

Важный момент: возврат налога за лечение могут получить лишь те, кто получает заработную плату или имеет другой доход, с которого вычитается НДФЛ. То есть социальные категории населения — неработающие пенсионеры, мамы в отпуске по уходу за ребенком, студенты — льготу не получат.

Единственный вариант, когда лечение оплачивается работающим родственником («первая» линия родства). Так, вы можете вернуть денежные средства за лечение своего ребенка, матери или отца, вышедших на пенсию, супруги, находящейся в декретном отпуске, но никак не двоюродного брата или тещи. Родство подтверждается свидетельством о браке или о рождении.

И не важно, на кого оформлялся договор на оказание медицинских услуг, важно чтобы в платежном документе указывались данные работающего родственника.

Пример ситуации: чтобы сын получил вычет за лечение попавшей в больницу матери, то в договоре может стоять его или ее имя, но на чеке или квитанции — только данные сына. В противном случае медцентр или клиника просто не смогут предоставить справку для налоговой службы. Но лучше если договор будет оформлен на того, кто будет получать возврат налога на лечение.

Чтобы оформить налоговый вычет за лечение, вам понадобятся:

  • Декларация формы 3 НДФЛ (образец заполнения предоставляется в налоговой службе);
  • Заявление на получение возврата налога, где обязательно должны быть указаны банковские реквизитов счета, на который будет идти перечисление;
  • Копии всей платежной документации по оплате оказанных медуслуг;
  • Копия и оригинал вашего паспорта;
  • Копия лицензии клиники, медцентра, санатория ил государственного лечебного учреждения на право оказывать медицинские услуги;
  • Оригинал и заверенная налогоплательщиком копия договора с медицинским учреждением, в котором прописывается общая стоимость лечения;
  • Справка 2-НДФЛ, в которой указывается ваш фактический доход (выдается бухгалтером по месту работы);
  • Справка из медицинского учреждения или санатория (если проводилось санаторное лечение), подтверждающая оплату лечения.

Помните, даже если все официальные бумаги собраны и одобрены, нет заявления – нет денег.

Заявление можно заполнить и подать либо в региональном (городском) отделении УФНС, либо на официальном сайте.

На сайте есть автоматическая форма заявления. Вносите свои данные (ФИО, данные паспорта) и банковские реквизиты счета, на который должны переводиться деньги. Поступление производится в течение месяца после отправки заявления.

Налоговый вычет за лечение составляет 13% от всей потраченной на медицинские услуги суммы. Но не думайте, что, сколько вы потратили, столько и вернут. Максимальная сумма 120 000 рублей в год — лимит соцвычетов. Даже если на лечение вы потратили полмиллиона, вычет будет проведен из расчета 120 000 рублей.

Пример: возврат подоходного налога за лечение зубов

В виде примера рассмотрим вариант расчета возврата налогов за лечение зубов:

Анна, работая региональным представителем, получает в среднем 39000 рублей в месяц. За год это составит 468 000 рублей, а налог на доход физических лиц — 468 000 × 0,13 (%) = 60840 рублей.

В 2016 году на лечение зубов ей пришлось потратить 79 000 рублей. Подготовив весь пакет документов, Анна подала заявление на возврат. УФНС производит перерасчет НДФЛ и вычет за год, и пересчитает его НДФЛ:

(468 000 − 79 000) × 0,13 = 50570 рублей.

Выходит, что Анна по факту заплатила 60840 рублей, тогда как должна была всего 50 570 рублей. УФНС возвращает переплату в размере 60840 − 50570 = 10 270 рублей.

И помните, что подать в налоговую службу заявление на вычет можно в течение 3-х лет (месяц значения не имеет) с момента лечения, то есть за лечение в 2017, 2016 и 2015 годах вы можете оформить вычет в 2018 году.

Процедура оформления вычета на лечение пошагово выглядит так:

Шаг 1. В конце года, в котором вы (ваш ребенок, родственник) проходили лечение, оформляется декларация 3-НДФЛ.

Шаг 2. Сделайте запрос в бухгалтерию по месту работу на справку 2-НДФЛ, где должны быть указан размер налоговых выплат с вашей заработной платы за год.

Шаг 3. Подготовьте копии документов (паспорта, свидетельств) подтверждающих вашу личность и родство с человеком, проходившим лечение.

Шаг 4. Соберите документы, которые подтверждают ваше право на возврат налога за лечение: платежные документы с указанием потраченной суммы и подтверждающих что платеж осуществлялся вами, договор на оказание медицинских услуг и лицензия учреждения, в котором лечились.

Шаг 5. Если вы оформляете возврат по ДМС, потребуется предоставить договор или медицинский полис вместе с квитанциями или кассовыми чеками, копиями рецептурных бланков с вашим ИНН и отметкой «для налоговых органов».

Шаг 6. Предоставьте в отделение УФНС весь пакет документов с копиями.

Дети болеют часто, а лечение их родителям (опекунам) обходится недешево. Налоговый кодекс предусматривает возможность возврата налога за лечение несовершеннолетнего (до 18 лет) его работающим родителям. Для этого, при оформлении вычета, приложите к пакету документов свидетельство о рождении или справку из органов опеки.

Часто встречающаяся ситуация: муж работает, жена находится в отпуске по уходу за ребенком или кто-то из супругов неожиданно оказался без работы. Оформить возврат налога за лечение в этом случае возможно на одного из супругов. Главное помните, оплачивая лечение или покупку лекарств, договор на оказание медицинских услуг и платежные документы стоит оформлять на работающего члена семьи.

Рассмотрим такие ситуации: вы живете вместе, но отношения официально не зарегистрированы, ваш супруг (супруга) не может самостоятельно оформить вычет из-за серьезной травмы, с оплатой лечения помогли друзья. В этом случае тоже можно подать заявление на возврат налога за лечение, только потребуется оформить доверенность на оплату лечения другому налогоплательщику (супругу, другу и т. д.). В Управлении ФНС примут даже не заверенную нотариусом доверенность, или заверенную руководством или главным врачом центра больницы или клиники, где проводилось лечение. Доверенность прилагается к предоставляемому в УФНС пакету документов, вместе с чеками и квитанциями, где доверенное лицо указывается как плательщик.

Вы можете решить вопрос более простым способом, если ваш работодатель готов пойти навстречу:

  1. Напишите заявление на выдачу уведомления из УФНС со ссылкой на Письмо № ЗН-4-11/21381 от 07.12.2015.
  2. Предоставьте налоговому работнику документы и копии для возврата налога вместе с заявлением.
  3. Подтверждение на право получения вычете вы можете получить через месяц после подачи заявления.
  4. Полученное в УФНС уведомление предоставьте по месту работы.
  5. На основании этого с вас не будут удерживать подоходный налог до конца года.

О admin

x

Check Also

Работающие беременные

Какие выплаты положены беременным работающим женщинам в 2018 году Сотрудница предоставляет работодателю: Листок временной нетрудоспособности (где получить); заявление о предоставлении ей отпуска по беременности и родам в произвольной форме.

Оформление отпуска по беременности и родам в 2018

Отпуск по беременности и родам в 2018 году Очень часто будущие и новоиспеченные мамочки говорят, что находятся в «декретном отпуске». В действительности существует два «декретных» периода, право на которые имеют все официально трудящиеся женщины согласно ст. 255 ТК РФ: 1. Отпуск по беременности и родам.

Единовременные выплаты пособий беременным женам военнослужащих срочников в 2018 году: размер, где получать, документы

Единовременное пособие жене военнослужащего по призыву Кто имеет право на получение единовременного пособия беременной жене призывника Так как государство в целях поддержания обороноспособности обязуется содержать военнослужащих и их семьи, беременным жёнам призывников полагается единовременное пособие в форме государственного обеспечения.

Пособие на детей в Чернобыльской зоне в 2018 году: ежемесячные выплаты по уходу за ребенком до 1, 5 и до 3 лет, изменения с 1 июля

Чернобыльские пособия по уходу за ребенком в 2108 году В нашей стране законом определены особые социальные гарантии для граждан, которые подверглись облучению радиацией на чернобыльской станции: они имеют право получать специальные выплаты, компенсации, пособия.

Детские пособия в 2018 году в Санкт-Петербурге: ежемесячные и единовременные выплаты матери-одиночке, малообеспеченным и многодетным семьям

Пособия на детей в Санкт-Петербурге В данный момент в РФ, в связи с особенностями административного устройства имеют место быть два вида пособий в рамках одних и тех же ветвей соцзащиты.

Пособия на ребенка в 2018 году в Нижнем Новгороде: по уходу за ребенком, региональные единовременные и ежемесячные выплаты, областной материнский капитал и компенсации за детский сад

Пособия на ребенка в Нижнем Новгороде Выплаты детских пособий в Нижнем Новгороде делятся на два типа (по виду финансирования): федеральные — пособия выплачиваемые из федерального бюджета.

Второй декрет (из декрета в декрет)

Второй декрет Молодые пары, планирующие появление в семье второго малыша, должны знать все нюансы финансовой стороны вопроса, касающегося выплаты пособий при рождении ребенка, особенно в ситуации, когда будущая мама еще находится в первом декретном отпуске, либо выходит на работу после него, будучи беременной.

Выплаты за третьего ребенка в 2018 году: последние новости, по ипотеке, пособия и льготы от государства

Пособия за рождение 3 ребенка Рождение третьего ребенка в семье в большинстве российских регионов дает ей особый статус — многодетной. Такие семьи получают государственную поддержку в виде льгот и дополнительных денежных выплат.

Расчет декретных в 2018 году: онлайн-калькулятор, формула и примеры, как рассчитать дату ухода в декрет

Как рассчитать декретные в 2018 году Каждый год в расчете декретных меняются только максимальные и минимальные суммы компенсаций. При этом основной алгоритм и принципы остаются прежними.

Как ФСС выплачивает пособие по уходу за ребенком до 1

Пособие по уходу за ребенком через ФСС Женщинам, которые до беременности работали по трудовому договору, работодатель обязан выплачивать пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет.

Программа субсидирования ипотеки до 6 процентов за рождение 2 и 3 ребенка с 2018 года: условия снижения процентной ставки

Рефинансирование ипотеки до 6 процентов за рождение ребенка 28 ноября 2017 года президент России В. В. Путин на заседании Координационного совета предложил разработать и запустить новую программу ипотечного кредитования для семей, в которых с 1 января 2018 года родится 2 или 3 ребенок.

Выплаты на детей в 2018 году: пособия при рождении ребенка, последние изменения, по уходу за вторым и третьим ребенком, материнский капитал

Детские пособия в 2018 году: свежие изменения С началом 2018 года в действие вступил ряд изменений в сфере социальных выплат. Большая их часть стала адресной и предназначается малоимущим семьям, чей среднедушевой доход ниже МРОТ.

Как поставить ребенка на очередь в детский сад в Москве в 2018 году: проверить по номеру свидетельства, документы

Как встать на очередь в детский сад в Москве Не забыто еще то время, когда молодые родители, пользуясь «физическим» методом постановки на очередь в государственное муниципальное ДОУ, вживую простаивали многочасовые очереди для контакта с Комиссией по укомплектованию детсадов.

Пособия на ребенка в Ленинградской области в 2018 году: единовременная выплата при рождении ребенка, льготы многодетным и матерям-одиночкам, региональный материнский капитал, компенсация за детский сад

Детские пособия в Ленинградской области Для повышения уровня жизни семей с детьми, проживающих в Ленинградской области и для стимулирования рождаемости в регионе, предусмотрены не только федеральные выплаты, но пособия, финансируемые областным бюджетом.

Перечень бесплатных лекарств детям до 3 лет на 2018 год, детям инвалидам до 18 лет и многодетным семьям до 6 лет

Какие лекарства положены бесплатно детям до 3 лет Минуя прекрасный момент рождения, новоиспечённые родители сталкиваются с множеством затруднений и вопросов. Крайне острой для многих семей является тема болезней маленького члена семьи.

Материнский капитал в 2018 году: изменения и свежие новости, на 2 ребенка, индексация, единовременная выплата наличными

Материнский капитал в 2018 году: свежие новости Программа поддержки семей в России началась в 2007 году, изначально срок которой планировался на 10 лет. Ее главной целью было решить проблему низкого демографического прироста в стране.

Рейтинг@Mail.ru