Главная 16 Налоги 16 Как получить налоговый вычет 13% за обучение?

Как получить налоговый вычет 13% за обучение?

Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13% за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте, колледже и других учебных заведениях. При этом оплата может быть как за свою учебу, так и за обучение детей и ближайших родственников.

  • Откуда берутся деньги на возврат налога?
  • Кто может воспользоваться правом социального вычета?
  • Где нужно учиться?
  • Какую именно сумму денег можно вернуть?
  • Сколько раз и за сколько лет можно получить повторный возврат на обучение?
  • Что нужно сделать, чтобы получить налоговый вычет?

Следует начать с того, что обозначает возврат 13% за учебу. От всех денег, которые получает работающий гражданин, государство забирает часть в виде подоходного налога. Эта сумма составляет 13% от общего дохода.

Как правило, бухгалтерия предприятия удерживает подоходный налог, или НДФЛ, самостоятельно, то есть человек этих денег на руки на получает. Социальный вычет дает возможность вернуть часть этих денег, которые были уплачены ранее. Получается, что человек сможет получить часть того, что уже заплатил; соответственно, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не платит НДФЛ, то возвращать ему нечего.

Кто может вернут деньги? По законодательству, имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение граждане Российской Федерации, которые самостоятельно оплачивают свое образование, а также родители, братья, сестры или опекуны, оплачивающие в различных учебных заведениях очное образование детей, возраст которых не превышает 24 лет.

Возврат подоходного налога за медицинские услуги.

Про получение налогового вычета с процентов по ипотеке читайте тут.

Не следует забывать, что при этом каждый человек из этой категории должен иметь работу, на которой ему платят заработную плату, и, соответственно, удерживают подоходный налог.

Но бывают ситуации, когда учится муж или жена. Что делать в этом случае? Если свое образование муж или жена оплачивает самостоятельно и при этом имеет официальный источник дохода, в этом случае можно получить вычет за себя на общих основаниях.

Если муж оплачивает обучение жены (или наоборот), в этом случае получить возврат не получится: в законодательстве не прописана такая возможность. Если оба супруга работают, а учится только один из них, обязательно нужно оформлять и договор на обучение, и квитанции по оплате именно на него.

Муж, например, может выдавать деньги на образование жены или оплачивать ее обучение, но в квитанциях тогда должна быть указана фамилия жены, чтобы она сама могла вернуть за себя деньги.

Где же можно обучаться, чтобы иметь возможность получать социальный налоговый вычет? Важным условием для возврата НДФЛ является статус учебного заведения. У него обязательно должна быть лицензия о праве вести образовательную деятельность, а также подписанный договор с учащимся об оказании образовательных услуг.

Какие же образовательные организации сюда могут относится? Это:

  • платные школы;
  • высшие учебные заведения;
  • образовательные курсы для взрослых (обучение иностранным языкам, автошколы, курсы повышения квалификации);
  • дополнительное образование для детей.

Налоговый вычет можно получить не только в государственных учебных заведениях, но также и в частных. Также есть возможность вернуть деньги при получении образования за рубежом.

Сколько денег можно вернуть за обучение? Самое важное при возврате денег – это определение их количества. Для того, чтобы точно рассчитать сумму, которую можно вернуть с помощью налоговой службы, надо понять, от какой максимальной суммы нужно определять 13%. Ранее были обозначены две категории граждан, которые имеют право на налоговый вычет. Правила расчета и лимиты для каждой из них отличаются.

Для начала следует рассмотреть самостоятельную оплату своего образования. Если человек возвращает деньги за свое обучение, то размер налогового вычета ограничен. Получить 13% можно только от суммы не более 120000 рублей. Если обучение в течение года обошлось дешевле, то вернуть можно будет 13% от полной суммы израсходованных денег.

Следует рассмотреть это на примерах. Пусть студент Ш. обучается платно на вечернем отделении вуза, а в дневное время подрабатывает на стройке. За 2015г. он уплатил за обучение 70000 рублей. Эта сумма меньше максимального лимита в 120000 рублей, поэтому 13% считаются именно от нее. В итоге Ш. сможет вернуть за 2015 г. сумму в 9100 рублей.

А вот другой пример. Экономист Б. решил за свой счет пройти курсы повышения квалификации. Обучение обошлось ему в 150000 рублей. В этом случае Б. положен возврат 13% от 120000 рублей: это максимальная сумма. В итоге он сможет вернуть 15600 рублей.

Если оплачивается обучение детей, в этом случае вернуть деньги за расходы на обучение ребенка могут родители или ближайшие родственники. Это брат, сестра или опекун. В этом случае установлен максимальный лимит для возврата – 13% от 50000 рублей в расчете на каждого ребенка.

Следует тоже рассмотреть примеры. Например, сын учится в институте на очном отделении, а мама оплачивает его обучение. За 2015 г. оплата составила 40000 рублей. Эта сумма менее максимального лимита в 50000 рублей, поэтому возврату подлежат 13% от этой суммы, а это значит, что в итоге вернется 5200 рублей.

Другой пример. Мама оплачивает обучение двух дочерей в платной школе. За обучение каждого ребенка в год было потрачено по 65000 рублей. Предельный лимит для возврата на каждого ребенка установлен в 50000 рублей. Таким образом, можно будет вернуть 13% от 100000 рублей, и в итоге на руки вернется 13000 рублей.

Еще один вопрос – как часто можно возвращать деньги за обучение? Здесь закон очень лоялен. Деньги можно возвращать за каждый год, когда было оплачено образование.

Если, например, учеба продолжается в течение 10 лет, можно получать возврат ежегодно. Единственным ограничением служит срок подачи декларации. Ее можно подать только за 3 предыдущих года. Поэтому не нужно откладывать сдачу декларации на неопределенный срок, а получать положенные деньги сразу после окончания календарного года.

Следует рассмотреть пример. Студент платно обучается с 2012 г. и только в 2016 г. он решил вернуть полагающиеся ему деньги. В этом случае он сможет подать декларацию лишь за три предыдущих года: 2015, 2014 и 2013 гг. Деньги, которые он заплатил в 2012 г., вернуть уже не получится.

Как же можно вернуть деньги за обучение? Для того, чтобы вернуть часть потраченных средств, необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собрать пакет необходимых документов.

Обычно для оформления возврата за обучение необходимо предоставить:

  • справку 2-НДФЛ, которую можно взять на работе;
  • декларацию 3-НДФЛ;
  • справку о том, что человек обучался в учебном заведении;
  • паспорт;
  • ИНН;
  • копию договора, который был заключен с учебной организацией;
  • копию лицензии университета, института или колледжа, которая дает право на обучение;
  • копии чеков или квитанций, которые подтверждают перевод денег для оплаты учебы;
  • свидетельство о рождении ребенка, если вычет получается за него.

О admin

x

Check Also

Налог на имущество: проводки

Налоговая база по налогу на имущество Имущественный налог обязаны уплачивать все лица, которые владеют какой-либо собственностью. Средства с налога на имущество уходят в бюджет региона, поэтому выплаты производятся по месту регистрации имущества предприятия, филиала либо иного обособленного подразделения.

Налог на имущество, Page 4

Налог на имущество Налог на имущество организаций является региональным налогом и уплачивается в соответствии с положениями главы 30 Налогового кодекса. Индивидуальные предприниматели в уплате налога на имущество приравнены к физическим лицам и уплачивают налог по срокам, правилам и ставкам, установленным главой 32 Налогового кодекса с 1 января 2015 года.

Налог на имущество, Page 3

Налог на имущество Налог на имущество организаций является региональным налогом и уплачивается в соответствии с положениями главы 30 Налогового кодекса. Индивидуальные предприниматели в уплате налога на имущество приравнены к физическим лицам и уплачивают налог по срокам, правилам и ставкам, установленным главой 32 Налогового кодекса с 1 января 2015 года.

Налог на имущество, Page 2

Налог на имущество Налог на имущество организаций является региональным налогом и уплачивается в соответствии с положениями главы 30 Налогового кодекса. Индивидуальные предприниматели в уплате налога на имущество приравнены к физическим лицам и уплачивают налог по срокам, правилам и ставкам, установленным главой 32 Налогового кодекса с 1 января 2015 года.

Налог на имущество физлиц будут считать с кадастровой стоимости имущества

Налог на имущество физлиц будут считать с кадастровой стоимости имущества Госдума приняла в третьем чтении законопроект о налоге на имущество физлиц, меняющий принцип расчета налога.

Налог на имущество при УСН

Налог на имущество при УСН Компании и ИП, которые работают на упрощенной системе налогообложения, освобождены от уплаты целого комплекса бюджетных платежей, который у них заменяется общим «упрощенным» налогом.

Налог на имущество по кадастровой стоимости рассчитают в 49 регионах

Налог на имущество по кадастровой стоимости рассчитают в 49 регионах Еще в 21 субъекте РФ налоговые органы впервые рассчитают налог на недвижимое имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости.

Налог на имущество организаций: ставка

Ставка налога на имущество юридических лиц В соответствии с п. 1 ст. 380 НК ставка налога на имущество юридических лиц утверждается законодательными актами субъектов России с учетом нормативных требований гл. 30 Налогового кодекса.

Налог на имущество организаций

налог на имущество организаций Налог на имущество | 11:14 24 января 2018 УСН | 16:48 15 января 2018 Налог на имущество | 12:21 4 декабря 2017 Налог на и

Налог на имущество организаций вправе не платить только научные госцентры

Налог на имущество организаций вправе не платить только научные госцентры ИФНС провела камеральную налоговую проверку, представленного ФГУП Научно-производственный центр авансового расчета по налогу на имущество организаций, по итогам которой доначислила предприятию недоимку по налогу на имущество, пени и предложила внести необходимые исправления в документы бухгалтерского и налогового учета.

Налог на имущество организаций в Крыму

Налог на имущество организаций в Крыму Налог на имущество организаций, предусмотренный главой 30 Налогового кодекса, налоговым периодом по которому признается календарный год, может быть установлен в Крыму и Севастополе не ранее 1 января 2015 года.

Налог на имущество организации, уплаченный за границей, может быть зачтен в России

Налог на имущество организации, уплаченный за границей, может быть зачтен в России Минфин России в письме от 10 ноября 2017 г. №03-05-05-01/7398 рассмотрел вопрос о налоге на имущество организаций в отношении имущества, находящегося за пределами России.

Налог на имущество лучше платить

Налог на имущество лучше платить В письме от 9 июля 2014 г. № 03-02-08/33188 Минфин России напомнил физлицам об их обязанности уплатить имущественные налоги в течение одного месяца со дня получения налогового уведомления, если в нем не указан более продолжительный период времени для уплаты, пишет ]]> audit-it.ru ]]> . При уплате налога с нарушением установленного срока налогоплательщик уплачивает пени за каждый календарный день просрочки начиная со следующего за установленным законодательством о налогах и сборах дня уплаты налога.

Налог на игорный бизнес

Налог на игорный бизнес – 2018 Налог на игорный бизнес платят бизнесмены, получающие прибыль от организации азартных игр. Рассмотрим принципы, на которых основаны исчисление и уплата этого обязательного платежа.

Налог на землю сельхозназначения в 2017 году

Земельный налог на земли сельскохозяйственного назначения Земельный налог на земли сельскохозяйственного назначения Физические лица и организации, имеющие в собственности землю, в соответствии с 31 главой Налогового кодекса уплачивают земельный налог, если объект налогообложения находится в муниципальном образовании, где введен такой сбор.

Налог на землю для юридических лиц 2017

Земельный налог для юридических лиц Земельный налог для юридических лиц, использующих земли в различных целях различен, но рассчитывается в процентах от цены участка по кадастру.

Рейтинг@Mail.ru